Análisis de indicadores de fragilidad financiera (página 2)

"La muestra es, en esencia, un subgrupo de la población. Digamos que es un subconjunto de elementos que pertenecen a ese conjunto definido en sus características al que llamamos población." (Hernández, R Baptista, P y Fernández C. 1994: 212).

En esta investigación no se tomará muestra pues la población es pequeña y se asume en su totalidad.

Técnica Instrumento de Recolección de Datos

Como instrumento se utilizó un entrevista estructurada que según Sabino (1.992) "se desarrollan en base a un listado fijo de preguntas cuyo orden y redacción permanece invariable. Por este motivo es la forma de recolección de datos más adecuada para el diseño encuesta".

La entrevista fue realizada al Director del Banco Provincial, agencia Boconó. (Anexo 1).

CAPITULO IV

Análisis de los resultados

Análisis de Resultados

De acuerdo a los resultados obtenidos de la Entrevista realizada al Director de la Institución Bancaria Provincial, agencia Boconó, se pudo apreciar que esta persona no tiene conocimiento acerca de los Indicadores de Fragilidad Financiera que pueden advertir posibles crisis que afecten la estabilidad del mismo. Lo cual no incide directamente en el análisis de los resultados, a nivel nacional el Banco provincial tiene una reconocida estabilidad financiera porque su cartera de clientes ha aumentado considerablemente gracias a las estrategias empleadas por el mismo.

En cuanto a la primera pregunta que se refería a si tenía conocimiento de los indicadores CAMEL, su respuesta fue preocupante ya que afirmo no.

En la segunda aseguro que la institución tiene informes reales de los niveles de patrimonio que son necesarios para asegurar la estabilidad del banco y de sus clientes.

La tercera hacia referencia a la valoración de la calidad de los activos y dijo que era sumamente importante que éstos se mantuvieran en constante ascenso para la seguridad financiera.

En la cuarta pregunta respondió ser bueno el desempeño gerencial de la institución porque se ha trabajado en función de aumentar el número de clientes en la agencia y de igual forma hacer más atractivas las instalaciones del mismo cerciorando de esa manera la comodidad y seguridad del banco.

La respuesta a la quinta pregunta es satisfactoria para la institución, ya que sus índices financieros son realmente buenos y no pronostica alguna fragilidad que pueda afectar al ente bancario.

Para la sexta pregunta, la actitud de la gerencia ante la posibilidad de asumir un riesgo y reconocer posibles pérdidas se basa en el previo estudio y conocimiento del destino que tendrán los créditos y préstamos junto con la capacidad del cliente.

En cuanto la séptima pregunta, la administración de los recursos monetarios se hacen desembolsos diarios de dinero para satisfacer la necesidad de retiro de los clientes y un caso extremo de que se agoten las reservas de liquidez se subastan los activos.

En la pregunta ocho, el instrumento de intermediación financiera que emplean como indicador de liquidez es la cartera de crédito, porqué que es más fácil llevar un control del dinero que sale de la institución y la manera en que debe ser reembolsado.

CAPITULO V

Conclusiones y recomendaciones

El establecimiento de un sistema adecuado de prevención de situaciones de fragilidad financiera, es indiscutiblemente una preocupación fundamental para las instituciones encargadas de velar por el buen funcionamiento del Sistema Bancario. Develar los mecanismos detrás de la ocurrencia de una crisis bancaria, es un primer paso en esa dirección. En este trabajo se ha presentado un enfoque para encontrar un conjunto de indicadores de prevención temprana de crisis bancarias mediante el CAMEL, para determinar los factores que explican la vulnerabilidad del Sistema Bancario y para identificar los indicadores que medirán el grado de Fragilidad del Sistema Bancario Venezolano, en este caso El Banco Provincial Sucursal Boconó.

En el análisis realizado se observó que la sensibilidad de respuesta de algunos Indicadores Financieros de esta entidad ante cambios en el entorno macroeconómico facilitará el estudio de la vulnerabilidad del sistema bancario ante diferentes riesgos. Especialmente, interesa el riesgo de crédito y el riesgo de liquidez.

La relación que existe entre los diferentes riesgos a los que se exponen los intermediarios financieros y el sistema en general, ante cambios macroeconómicos no es inmediata, es decir la respuesta no se aprecia a través del tiempo. Así mismo, es bastante difícil tratar de elaborar un marco teórico de respuesta en una economía tan particular como la venezolana, en donde el sistema bancario no está desarrollado, lo cual se refleja en que los estados financieros de dichos intermediarios no se puede considerar como típicos de este sector, en especial lo que se refiere a la Banca Estatal.

En base a lo anterior la aplicación del método CAMEL si bien no resulta útil para evaluar individualmente el desempeño de los bancos, permite hacer consideraciones, fundamentales en ciertos basamentos teóricos, en la selección causal que se supone puede prevalecer en nuestra economía, aunque se reconoce que alguno de estos cambios se puede producir tanto por el lado de los activos como de los pasivos de la banca o, por otro lado, puede tener diferentes efectos de acuerdo con los cambios en la reacción de agentes económicos conforme transcurre el tiempo.

Bibliografía

• ALVAREZ, F. (2.001) "Fragilidad Financiera en Venezuela" (Trabajo Especial de Grado no publicado). Universidad Central de Venezuela. Caracas.

• BALESTRINI A, M (2.001).Como se elabora el Proyecto de Investigación, Quinta Edición. Caracas.

• ESTÉVEZ L, H. (1.990) Compilación del Leyes del BCV. Banco Central de Venezuela.

• GUZMÁN, J. (2.002). "Análisis de Indicadores de las Instituciones Bancarias". (Trabajo Especial de Grado no publicado). Universidad Central de Venezuela. Caracas.

• JARAMILLO, A.(2.000). "Teoría de Indicadores Financieros de la Banca". Trabajo Especial de Grado no publicado. Universidad Central de Venezuela. Caracas.

• RESOLUCIÓN (1.994). Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. N° 079/94.

• SABINO (1994). Como hacer una Tesis. (2 da ed.). Caracas: Editorial PANAPO.

Anexos

FUNDACIÓN LA SALLE DE CIENCIAS NATURALES

INSTITUTO UNIVERSITARIO DE TECNOLOGÍA

AGROPECUARIA DE BOCONO

IUTAB – EXTENSIÓN IUTEMAR

A continuación se presenta una serie de preguntas, las cuales se relacionan con el Tema de Fragilidad Financiera del Banco Provincial Sucursal Boconó. Se le agradece responder con honestidad.

1. ¿Conoce usted cuales son los indicadores financieros, CAMEL?

SI________.NO__________

2. ¿Posee esta institución, un indicador que informe realmente los niveles adecuados del patrimonio?

SI________.NO__________

3. ¿Considera usted que esta Institución Valora suficientemente la calidad de los activos financieros?

SI________.NO__________

4. El desempeño Gerencial en la Sucursal de esta Institución es:

Eficiente: _______ Buena: _______ Mejorable: ________ Otro: ________

5. En cuanto a los niveles de rendimiento ¿Se esta advirtiendo a tiempo una posible Fragilidad Financiera?

SI________.NO__________

6. ¿Cuál es la actitud de la Gerencia ante la posibilidad de asumir simultáneamente riesgos y un reconocimiento de Pérdidas?

__________________________________________________________________________________________________________________________________

7. ¿Cómo administran sus recursos monetarios y sus reservas de Liquidez para hacer frente a las necesidades de retiro de sus clientes?

__________________________________________________________________________________________________________________________________

8. ¿Cuál de estos instrumentos de intermediación financiera emplean para ser utilizada como indicador de Liquidez?

Títulos Valores:_______ Carteras de Crédito:_______ Otros:________

Trabajo Especial de Grado presentado como requisito para optar al Titulo de Técnico Superior Universitario en Contabilidad y Finanzas, mención Administración.

DEDICATORIA

Dedico este trabajo a mi Dios, por haberme guiado a los largo de este camino.

A mis padres: Ermilda y Gonzalo, por haberme dado el apoyo durante todo el tiempo de mis estudios y particularmente en esta etapa final.

A mis hermanos, Gonzalo y Jesús por haberme apoyado en todo este camino de duro trabajo y confiar en mí plenamente.

A mis amigos: Franklin, Deivy, Sagrario, y Zuly por su incondicional apoyo y cariño.

A mis hermanos Legionarios, por su constante oración.

A Chema: Por todo su cariño, comprensión, amor y colaboración para lograr este proyecto.

A mis compañeros: Leidy, Karla, Oskarly, Maryury, Beatriz, Erlinda, Yusmary, Rubsony, Liz, Yasmely, Carlos, Cristian, porque luchamos juntos para encontrar el camino al Éxito!!

Dios los Bendiga

Tamesaig Valladares

AGRADECIMIENTO.

A Dios Todopoderoso, por haberme dado fortaleza, animo e interés, acompañándome en los momentos más difíciles y así lograr culminar esta primera etapa de mi carrera, por escuchar mis oraciones en situaciones que solo él ha sabido estar.

Tamesaig Valladares

Autor:

Valladares Tamesaig

FUNDACION LA SALLE DE CIENCIAS NATURALES

INSTITUTO UNIVERSITARIO DE TEGNOLOGIA

AGROPECUARIA DE BOCONO

IUTAB – EXTENSION IUTEMAR

Boconó; Julio 2005